Documente control intern( pentru scoli, si nu numai)

Decizie infiintare comisie control intern

Scoala......................

................................

Decizia Nr......

Subsemnata .......................... , director al Scolii ........................., numita prin decizia cu nr. ...................................conform Legii 1/2011 si a hotararii Consiliului de Administratie,

in temeiul:

- art. 96 si art. 256 din Legea educatiei nationale nr. 1 din 10.01.2011;

- standardul I (managementul) din O.M.F.P. nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzând standardele de management/control intern la entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial,

având în vedere prevederile:

• Art. 7 din Legea contabilitatii nr. 82/1991 republicata cu completarile si modificarile ulterioare;
• Regulamentului intern emis în baza Codului Muncii ;
• art.19, lit.”d” din Regulamentul de organizare şi funcţionare a unităţilor de învăţământ preuniversitar, aprobat prin O.M.E.C. nr. 4925/8.09.2005;
• art. 2 alin. (1) si art. 3 din O.M.F.P. nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzând standardele de management/control intern la entităţile publice şi pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial (* actualizat*) ;
• Ordinul 1649 din 17/02/2011;

DECID

Art. 1

Se constituie Comisia de monitorizare, coordonare si indrumare metodologica a dezvoltarii sistemului de control intern/managerial al Scolii .................................

Art. 2 

Comisia are urmatoarea componenta:

a)  presedinte –         

b)  membru  - 

c)  membru  -           

d)  membru –             

e)  membru, secretar  -         

Art. 3

            Comisia are, in principal, urmatoarele atributii:

a)      elaboreaza  Programul de dezvoltare a sistemului de control managerial al scolii , program care cuprinde obiective, actiuni, responsabilitati, termene, precum si alte masuri necesare dezvoltarii acesteia. La elaborarea programului se vor avea in vedere regulile de management continute in standardele de control intern, aprobate prin ordinul ministrului finantelor publice nr. 946/2005 (*actualizat*), particularitatile organizatorice, functionale si de atributii ale unitatii personalul si structura acesteia, alte reglementari si conditii specifice;

b)      supune aprobarii directorului programul de dezvoltare a sistemului de control managerial al unitatii si asigura actualizarea sa;

c)      primeste de la compartimentele din unitate informari referitoare la progresele inregistrate cu privire la dezvoltarea sistemelor proprii de control managerial, in raport cu programele adoptate, precum si referiri la situatiile deosebite si la actiunile de monitorizare, coordonare si indrumare intreprinse;

d)      indruma compartimentele din unitate in elaborarea programelor, in realizarea si actualizarea acestora si in alte activitati legate de controlul managerial;

e)      prezinta directorului, ori de cate ori considera necesar, informari referitoare la progresele inregistrate cu privire la dezvolatrea sistemului managerial in raport cu programul adopatat la nivelul scolii,  la actiunile de monitorizare, coordonare si indrumare metodologica desfasurate, precum si la alte probleme in legatura cu acest domeniu.

Art. 4

            Cu privire la sistemele de control managerial, in exercitarea atributiilor ce le revin, conducatorii de compartimente asigura:

a)      identificarea obiectivelor specifice ale compartimentelor scolii derivate din obiectivele generale ale unitatii ;

b)      identificare actiunilor si activitatilor pentru realizarea obiectivelor specifice;

c)      stabilirea procedurilor care trebuie aplicate, in vederea realizarii sarcinilor de serviciu de catre executanti, in limita competentelor si responsabilitatilor specifice, asa cum decurg din atributiile compartimentului respective;

d)      identificarea, evaluarea si prioritizarea riscurilor care pot afecta atingerea obiectivelor specifice si stabilirea actiunilor care sa mentina riscurile in limite acceptabile;

e)      inventarierea documentelor si fluxurilor de informatii care intra/ies din compartimente, respective scoala, a procesarilor care au loc, a fluxurilor de comunicare intre compartimentele din unitate cu nivelele ierarhic superioare de management si cu alte entitati publice;

f)        monitorizarea si realizarea obiectivelor specifice, analizand activitatile ce se desfasoara in cadrul compartimentului: masurarea si inregistrarea rezultatelor, compararea lor cu obiectivele, identificarea abaterilor, aplicarea masurilor corective etc;

g)      evaluarea realizarii obiectivelor specifice;

h)      informarea prompta a Comisiei cu privire la rezultatele verificarilor si altor actiuni derulate in cadrul compartimentuului;

i)        luarea masurilor pentru imbunatatirea sistemului de control managerial din cadrul compartimentelor pe care le coordoneaza.

Art. 5

(1)     Hotararile in cadrul comisiei se iau cu votul majoritatii membrilor prezenti.

(2)      In caz de paritate a voturilor, votul presedintelui Comisiei este hotarator.

(3)      In caz de absenta a presedintelui, vicepresedintele devine loctiitor de drept al acestuia.

Art.6

(1)   Secretariatul comisiei este asigurat prin secretariatul unitatii.

(2)   Prin Secretariat sunt convocati membrii Comisiei sau alte personae care trebuie sa participle la sedintele acesteia.

(3)   La nivelul Secretariatului se elaboreaza procesele –verbale ale sedintelor Comisiei.

(4)   Secretariatul, in baza dispozitiilor Comisiei, centralizeaza si prezinta date realizand orice document de lucru necesar a  fi comunicat participantilor la sedinte.

Art. 7

Prezentul ordin se va difuza mebrilor Comisiei si celorlalte compartimente ale scolii.

DIRECTOR,